Лизинг, как финансовый инструмент, все прочнее входит в нашу жизнь. Ранее это была прерогатива исключительно юридических лиц, сейчас многие лизинговые компании берут на себя обслуживание и физических лиц. Объектом лизинга, в более чем половине случаев, становится автотранспорт.

• операционную (эксплуатационную, оперативную);
• финансовую.

Разница между ними заключается в том, что при финансовой форме лизингодержатель выплачивает полную стоимость амортизации объекта, прибыль лизингодателя, другие издержки.

Операционный лизинг покрывает лишь часть стоимости объекта и заключается на небольшие сроки.

По окончании договора не требует полного выкупа объекта. В РФ нет законодательного регулирования оперативного лизинга, поэтому он учитывается как одна из форм аренды.

Право собственности на объект остается за лизингодателем. Риски и расходы лизингодателя по данному типу услуг выше, поэтому сумма лизинговых платежей будет больше.

Срок договора оперативного лизинга может быть от нескольких месяцев до 3-5 лет.

За этот срок объект не потеряет своих эксплуатационных свойств и может быть использован повторно.

Лизингодержатель, по окончании договора может:

• выкупить объект лизинга по остаточной стоимости;
• продлить договор на новый срок;
• вернуть объект лизингодателю;
• заменить его на другой.

Объектом оперативного лизинга может стать оборудование, автотранспорт, строительная или иная спецтехника, суда, авиа и железнодорожный транспорт, а также недвижимость.

Условия

По сравнению с финансовой, оперативная форма лизинга более затратная, удорожание по ней выше.

Если сравнивать с кредитованием, то нужно учитывать реальную экономическую ситуацию по данному договору.

Лизинговые платежи рассчитываются исходя из стоимости объекта, нормы прибыли лизингодателя, налоговых, технических и иных издержек, связанных с эксплуатацией предмета договора.

Амортизация в лизинге учитывается ускоренными темпами. Оперативный лизинг не покроет всю сумму амортизации, так как срок договора не столь велик, как при финансовом лизинге.

Все действия, связанные с техобслуживанием, ремонтом, страхованием, утратой объекта производятся за счет лизингодателя.

В связи с этим ему будет невыгодно предоставлять в аренду неисправное или сложное оборудование, которое потребует постоянных вложений в ремонт или монтаж/демонтаж.

В случае получения сломанного автомобиля, лизингодержатель имеет право расторгнуть договор.

Так как лизингодатель в оперативном лизинге не всегда привлекает поставщиков, а сдает в аренду собственное имущество, то он должен четко понимать текущие требования рынка, чтобы иметь в своем арсенале только ликвидные модели автомобилей или иного имущества.

Способы получения

Оформить операционный лизинг автомобиля можно в лизинговых компаниях, лизинговых подразделениях банков и финансовых компаний. Большинство предлагает оформить заявку на сайте.

После этого, с клиентом связывается менеджер компании и уточняет все условия заключения договора.

Для принятия решения, клиент должен предоставить комплект юридических и финансовых документов.

После получения положительного ответа, заключается договор лизинга или аренды.

Клиент вносит первоначальный взнос и получает объект в свое пользование, согласно акта приема-передачи.

В течение всего срока договора, лизингодержатель обязан оплачивать платежи в порядке определенным графиком.

По окончании договора, лизингодержатель может вернуть объект, поменять его на другой, выкупить в собственность или продлить аренду еще на какое-то время.

Где взять?

Оформить оперативный автолизинг не составит труда. Обычно им занимаются некрупные лизинговые компании среднего сегмента.

Это дает им преимущество за счет мобильности, гибкости условий и возможности идти навстречу клиенту.

Ввиду того, что каждый договор операционного лизинга подразумевает индивидуальную проработку условий, компании не выкладывают подробную информацию на своих сайтах.

В каждом случае, заключать договор будут две стороны и все его опции, включая сумму и срок договора, первый платеж, график платежей, процент удорожания, будут оговорены участниками отдельно.

«Аренда Авто» Техника движения

Предлагает новые автомобили на условиях долгосрочной аренды. Чем крупнее сделка, тем выгоднее условия для клиента.

Подбор автомобиля в соответствии с предпочтениями и корпоративным стилем заказчика.

Lenz Group

Работает с любыми формами собственности организаций. Рассмотрение занимает не более 2-3 суток по минимальному пакету документов.

Солт

Предоставляет большие возможности по приобретению и модернизации автопарка. Особое внимание уделяется бизнесу такси.

Предлагает комплексное обслуживание таксопарков, начиная от регистрации предприятия и заканчивая диспетчерским и полным техническим обслуживанием.

Интер-Лизинг

Множество лизинговых программ с гибкими условиями, подстраиваемыми под реалии каждого клиента.

Решение по заявке принимается от 1 часа. Скидки помогут уменьшить сумму авансового и постоянного платежей.

Оперативный лизинг автомобилей в Москве

Столица предлагает множество вариантов оформления лизинга, в том числе и операционного. Этот тип лизинга только недавно стал завоевывать финансовое пространство.

Так как законодательно данный тип сделок пока не регулируется, все договора заключаются на арендной основе. В отличие от финансового, он оформляется в кратчайшие сроки.

Москва может предложить автолизинг на различных условиях. Многие лизинговые компании оформляют пакеты услуг разных категорий.

Все издержки по оформлению, техобслуживанию, страхованию и ремонту берет на себя лизинговая компания.

Клиенту не стоит заботиться уже ни о чем. Даже заправка станет выгодней, за счет оформления топливных карт.

В стандартный пакет обслуживания входит:

• оформление автомобиля;
• регистрация в органах ГИБДД;
• оформление страховок ОСАГО и КАСКО;
• 24 часа в сутки поддержки на дороге;
• техобслуживание;
• шиномонтаж;
• хранение запасной резины;
• услуги специалиста компании.

В более привилегированные программы может входить непредвиденный ремонт, предоставление замены автомобиля, оформление документов в случае аварии и другие услуги.

Процентные ставки

То, что в практике кредитования называют процентной ставкой, в лизинге называют ставкой удорожания.

Она также выражается в процентах и составляет разницу между непосредственно стоимостью объекта и суммой всех лизинговых платежей.

Реальная стоимость привлечения заемного финансирования в оперативном лизинге может значительно отличаться от указанной ставки удорожания. Поэтому не стоит ориентироваться на нее при предварительном расчете.

Ставка удорожания может зависеть от различных факторов:

• стоимость объекта лизинга;
• норма прибыли в лизинговой компании;
• расходов на содержание и ремонт объекта;
• налоговые и иные финансовые расходы на объект.

Только в лизинге ставка удорожания может равняться 0 (нулю). Это возможно в том случае, когда продавец дает скидку на объект лизинга равную проценту удорожания.

Так как сделки в операционном лизинге часто происходят без участия поставщиков или продавцов, лизингодержатель получает имущество непосредственно от лизинговой компании. То в этом случае нулевое удорожание практически невозможно.

Необходимые документы

Чтобы оформить автомобиль или автопарк на условиях операционного лизинга, клиент обязан предоставить пакет документов.

Минимально это может быть паспорт и водительское удостоверение для частных лиц.

Организации должны предоставить гораздо более развернутый пакет. Туда входят основные юридические документы любой компании, такие как Устав, свидетельство о регистрации предприятия, выписка из ЕГРЮЛ, лицензия на ведение деятельности, приказы о назначении руководителя и главного бухгалтера.

Также предоставляется развернутая бухгалтерская отчетность.

Обороты по основным счетам, банковские выписки, документация, подтверждающая отсутствие задолженностей по налоговым и бюджетным платежам. Отсутствие просрочки по кредитам и иным видам заемных средств.

Требования к получателям

Требования к клиентам по операционному лизингу автомобилей значительно ниже, чем по кредитованию.

Частные лица должны быть совершеннолетними гражданами России, чаще не моложе 21-23 лет и не старше 60-65, с регистрацией по месту оформления договора.

Мужчины, старше 27 лет должны иметь соответствующую отметку в военном билете.

Лизингодатель может потребовать подтверждение наличия официального дохода и стажа работы.

Предприятия, оформляющие договора лизинга должны иметь эффективный стаж работы не менее 0,5-2 лет.

Необходимо иметь разрешение соответствующих органов на ведение данного вида деятельности. Отсутствие задолженностей перед налоговыми и иными органами.

Обычно максимальный срок составляет не более трех-пяти лет. Амортизация в лизинге учитывается ускоренными темпами, но даже в этом случае операционный лизинг не покрывает ее.

Погашение задолженности

Долг по договору оперативного лизинга гасится в соответствии с графиком платежей, установленным сторонами.

Он может быть оформлен в трех вариантах:

• аннуитетный или равномерный, когда платежи остаются одинаковыми в течение всего срока договора;
• дифференцированный или уменьшающийся, когда платежи становятся меньше ближе к концу срока;
• индивидуальный, когда основное платежное бремя приходится на наиболее финансово прибыльное время работы предприятия. Здесь может использоваться ступенчатый, сезонный или иные виды гибких графиков.

Два последних варианта являются более затратными из-за специфики расчета.

Оплата задолженности по операционному лизингу может производиться через банк, на расчетный счет лизинговой компании.

В платежном поручении должно быть указано:

• номер договора;
• дата заключения договора;
• за какой период производится оплата.

Плюсы и минусы

Оперативный лизинг обладает как рядом преимуществ, так и несколькими недостатками.

Плюсы:

• оформляется достаточно быстро;
• минимальные требования к клиенту;
• простое оформление;
• всю ответственность за объект несет лизинговая компания;
• лизинговое имущество можно сдавать в аренду много раз;

• по окончании договора есть несколько вариантов дальнейшего развития событий.

Минусы:

• стоимость оперативного лизинга выше, чем финансового, за счет возможных рисков лизингодателя;
• лизингодатель может отказаться от договора, если имущество придет в негодность;
• лизинговая компания должна хорошо знать конъюнктуру рынка, чтобы предлагать клиентам только актуальные объекты.

Операционный лизинг может стать одной из удобных форм аренды автомобиля.

Простые условия получения, минимальный пакет документов, отсутствие забот с регистрацией, техобслуживанием, страхованием автотранспорта перевешивает высокие ставки удорожания.

Несколько удобных вариантов окончания договора, помогут как лизингодателю, так и лизингодержателю найти оптимальный выход из любой ситуации.

Операционный (сервисный) лизинг - это соглашение, срок которого меньше периода полной амортизации арендуемого актива (как правило, от 1 года до 3 лет). При этом предусмотренная контрактом плата не покрывает полной стоимости актива, что вызывает необходимость сдавать его в лизинг несколько раз.

Важнейшей отличительной чертой операционного лизинга является право арендатора на досрочное прекращение контракта. Подобные соглашения также могут предусматривать оказание различных услуг по установке и текущему техническому обслуживанию сдаваемого в аренду оборудования. Отсюда второе, часто употребляемое название этой формы лизинга - сервисный. При этом стоимость оказываемых услуг включается в арендную плату либо оплачивается отдельно.

К основным объектам операционного (сервисного) лизинга относятся быстро устаревающие (компьютеры, копировальная и множительная техника, различные виды оргтехники и т.д.) и технически сложные, требующие постоянного сервисного обслуживания (грузовые и легковые автомобили, воздушные авиштайнеры, железнодорожный и морской транспорт, строительная техника) виды оборудования.

Нетрудно заметить, что в целом условия операционного лизинга являются более выгодными для арендатора.

В частности, возможность досрочного прекращения контракта позволяет своевременно избавиться от морально устаревшего оборудования и заменить его на более высокотехнологичное и конкурентоспособное. Кроме того, при возникновении неблагоприятных обстоятельств предприятие может быстро свернуть данный вид деятельности, досрочно возвратив соответствующее оборудование владельцу, и существенно сократить затраты, связанные с ликвидацией или реорганизацией производства.

В случае реализации разовых проектов или заказов операционный лизинг освобождает от необходимости приобретения и последующего содержания оборудования, которое в дальнейшем не понадобится.

Использование различных сервисных услуг, оказываемых лизинговой фирмой либо производителем оборудования, часто позволяет сократить расходы на текущее техническое обслуживание и содержание соответствующего персонала.

Обратной стороной указанных преимуществ являются:

более высокая, чем при других формах лизинга, арендная плата;

требования о внесении авансов и предоплат;

наличие в контрактах пунктов о выплате неустоек в случае досрочного прекращения аренды;

прочие условия, призванные снизить и частично компенсировать риск владельцев имущества.

В настоящее время эта форма лизинга не получила должного развития в РФ. Более того, согласно законодательству операционный лизинг трактуется как краткосрочная аренда и регулируется ГК РФ. Соответственно, он не попадает под действие Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» и на него не распространяются предусмотренные данным законом льготы.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг - соглашение, предусматривающее специальное приобретение актива в собственность с последующей сдачей в аренду (временное пользование) на срок, близкий к сроку его полезной службы (амортизации). Выплаты по такому соглашению, как правило, обеспечивают лизингодателю полное возмещение затрат на приобретение актива и оказание прочих услуг, а также соответствующую прибыль.

По истечении срока действия сделки лизингополучатель может вернуть актив владельцу, заключить новое лизинговое соглашение или купить объект лизинга по остаточной стоимости.

К объектам финансового лизинга относятся недвижимость (земля, здания и сооружения), а также долгосрочные активы производственного назначения. Поэтому его также часто называют капитальным (capital lease).

В отличие от операционного финансовый лизинг существенно снижает риск владельца имущества. По сути, его условия во многом идентичны договорам, заключаемым при получении банковских кредитов, так как предусматривают:

полное или почти полное возмещение стоимости оборудования;

внесение периодической платы, включающей стоимость оборудования и доход владельца (фактически - основная и процентная части);

право объявить арендатора банкротом в случае его неспособности выполнить заключенное соглашение и т.д.

Финансовый лизинг является базой для образования других форм долгосрочной аренды - возвратной и раздельной (с участием третьей стороны).

Возвратный лизинг представляет собой систему из двух соглашений, при которой владелец продает оборудование в собственность другой стороне с одновременным заключением договора о его долгосрочной аренде у покупателя. В качестве покупателя здесь обычно выступают коммерческие банки, инвестиционные, страховые или лизинговые компании. В результате проведения такой операции меняется лишь собственник оборудования, а его пользователь остается прежним, получив в свое распоряжение дополнительные средства финансирования. Инвестор же, по сути, кредитует бывшего владельца, получая в качестве обеспечения права собственности на его имущество. Подобные операции часто проводятся в условиях делового спада, в целях стабилизации финансового положения предприятий.

Еще одной разновидностью финансового лизинга является егораздельная форма, предусматривающая участие в сделке третьей стороны - инвесторов, в качестве которых обычно выступают банки, страховые или инвестиционные компании. В этом случае лизинговая фирма, предварительно заключив контракт на долгосрочную аренду некоторого оборудования, приобретает его в собственность, оплатив часть стоимости за счет заемных средств. В качестве обеспечения полученного займа используются приобретенное имущество (как правило, на него оформляется закладная) и будущие арендные платежи, соответствующая часть которых может выплачиваться арендатором непосредственно инвестору. При этом лизинговая фирма пользуется преимуществами налогового шита, возникающего в процессе амортизации оборудования и погашения долговых обязательств. Основными объектами этой формы лизинга являются дорогостоящие активы, такие как месторождения полезных ископаемых, оборудование для добывающих отраслей, строительная техника и т.д.

Припрямом лизинге арендатор заключает лизинговое соглашение непосредственно с производителем (т.е. напрямую) либо созданной при нем лизинговой компанией. Крупнейшие производители - лидеры мирового рынка, такие как IBM,Xerox, GATX, BMW, Caterpillar и др., являются учредителями собственных лизинговых компаний, через которые осуществляют продвижение и сбыт своей продукции во многих странах. Аналогично поступают и отечественные предприятия. Многие названия российских лизинговых компаний говорят сами за себя, например: «КаМАЗ-лизинг», «Илыошин Финанс Ко», «Туполев» и др.

Иногда лизинг осуществляется не напрямую, а через посредника. При этом в договоре предусматривается, что в случае временной неплатежеспособности или банкротства посредника лизинговые платежи должны поступать основному лизингодателю. Подобные сделки получили название «сублизинг»(subleasing).

Трактовка лизинга, проведение подобных операций и их правовое регулирование в РФ имеют определенную специфику. Согласно законодательству (ст. 665 ГК РФ) по договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей.

Таким образом, под лизингом в РФ законодательно признается только финансовый лизинг, для которого характерны следующие специфические черты:

третий обязательный участник - поставщик оборудования;

наличие комплекса договорных отношений;

специальное приобретение оборудования для сдачи его в лизинг;

активная роль лизингополучателя;

обязательное использование предмета лизинга в предпринимательских

Правовое регулирование лизинга в РФ осуществляется на основе ГК РФ, Федерального закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» с последующими изменениями и дополнениями, а также НК РФ.

Согласно ст. 3 этого Законапредметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи (предприятия, имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспорт, движимое и недвижимое имущество и т.п.), используемые для предпринимательской деятельности.

Предметом лизинга в РФ не могут быть:

земельные участки и другие природные объекты;

имущество, изъятое из оборота или ограниченное в обороте;

результаты интеллектуальной деятельности.

В соответствии со ст. 4 Закона «О финансовой аренде (лизинге)» субъектами лизинга являются:

лизингодатель - физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;

лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;

продавец - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового

41. Договор займа - это соглашение, в котором одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками. Заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Субъектами договора займа (заимодавцем и заемщиком) могут быть любые российские и иностранные юридические и физические лица, а также лица без гражданства. В то же время для некоторых категорий организаций предусмотрены определенные ограничения, так, например, кредитные организации для выдачи займов и кредитов должны получить лицензию на данный вид деятельности, а микрофинансовые организации должны быть внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций.

Major Profi предоставляет комплекс современных услуг в сфере операционного (оперативного) лизинга.

Операционный лизинг - это долгосрочная аренда транспорта, включающая сервисное обслуживание и иные дополнительные услуги, связанные с эксплуатацией автомобиля.

Мы гарантируем осуществление финансирования, а также полное техническое обслуживание приобретаемой техники, предусматривающее ее заправку горючим, выполнение ТО, внеплановых ремонтных работ, страхования КАСКО, ДСАГО, ОСАГО, администрирования штрафных санкций.

Мы обеспечиваем управление автопарком (флит менеджмент) корпоративным структурам на безупречном профессиональном уровне:

1. Помощь в подборе и финансирование наиболее подходящих транспортных средств,
2. Решение технических и организационных вопросов, неизбежно возникающих в процессе эксплуатации автомобилей,
3. Предоставление персонального менеджера, который поможет получить наилучшие условия по операционному лизингу и будет сопровождать его во время сотрудничества по всем вопросам.

Предлагаемый сервис дает возможность получить в свое распоряжение качественные автотранспортные средства без изъятия финансовых ресурсов из оборота. Этот инструмент открывает большие перспективы для развития бизнеса.

Оперативный лизинг является одним из наиболее простых способов оптимизировать денежные затраты на приобретение и обслуживание собственного парка, затраты на ТО, персонал, упростить документооборот, что дает возможность лизингополучателю уделить максимальное внимание основной деятельности и повысить ее эффективность, снизить расходы на содержание автопарка, повысить прозрачность деятельности.

Major Profi - это возможность сконцентрировать внимание только на ключевых задачах бизнеса.

Операционный и финансовый лизинг - сравнение программ

Оперативным (эксплуатационным, операционным) называется один из , которому характерна передача имущества лизинговой компанией на временное пользование лизингополучателю. Отметим, что в качестве имущества, правом собственности на которое владеет лизингодатель, может выступать какое-либо оборудование, транспортные и специальные средства, которые передаются на определенный срок и на определенных условиях получателю лизинга. По истечении срока действия документа (лизингового договора), а также при условии полноценной уплаты указанной в договоре суммы, предмет лизинга переходит во владение собственника. На протяжении всего срока эксплуатации лизингового объекта, он полноправно и неоднократно может передаваться в арендное пользование.

Договор такого вида лизинга заключается, как правило, на срок, который меньше срока нормативной эксплуатации предмета лизинга. Таким образом, компания-лизингодатель не собирается полностью покрыть стоимость объекта лизинга, передаваемого лизингополучателю, только от одного заключенного лизингового договора. Вопреки всему, ежемесячные платежи значительно выше, чем при выплатах финансовой аренде, поскольку арендодатель несет дополнительные риски.

Интересный факт, что лизинговая компания несет полную ответственность за состояния предмета лизинга. То есть, техническим обслуживанием, а также страхованием занимается компания-лизингодатель, а не получатель объекта лизинга. Абсолютно все риски по гибели или утрате имущества также ложатся на плечи арендодателя. Получатель предмета лизинга имеет полное право расторгнуть договор с компанией, но только в том случае, если последняя предоставила в пользование вышедший из строя или непригодный для эксплуатации объект лизинга.

По окончании срока действия договора оперативного , лизингополучатель может:

• Вернуть имущество арендодателю;
• Поменять имущество на другое;
• Заключить новый договор;
• Стать собственником имущества, выкупив его.

Что можно отнести к преимуществам оперативного лизинга?

Операционный – это выгодный финансовый инструмент в определенных условиях. Популярность оперативного обусловлена тем, что при этой разновидности аренды имущества эксплуатационный срок фактически является короче амортизационного срока имущества. Оперативный лизинг выгоден лизингополучателю, поскольку он владеет правом вернуть лизингодателю имущество досрочно, при этом не будет необходимости выкупать технику или оборудование по остаточной стоимости, как это совершается при оформлении финансового лизинга. Из этого выходит, что получатель имущества может оформить новый договор и получить новую технику или оборудование, причем выкупать в собственность старую технику не будет нужно. Операционный лизинг благоприятно влияет на положительную динамику производительности бизнеса в силу регулярного обновления фондов. Помимо всего, лизингополучателю представляется возможной аренда техники под определенные подрядные работы, причем на достаточно короткое время.

Предметы оперативного лизинга

В наше время оперативный лизинг может предоставить в аренду все виды техники, специальных средств, а также оборудования. Стоит отметить, что дело не табу со стороны закона, а в целесообразности. В некоторых случаях оперативный лизинг будет невыгоден. Например, когда объектом лизинга является какое-либо технически сложное оборудование, нуждающееся в длительном и дорогостоящем монтаже, а также демонтаже. Применение такого вида аренды в качестве финансового механизма приветствуется в том случае, когда предмет оперативного лизинга может быть передан в аренду повторно, а также реализован на вторичном рынке. Все чаще сегодня можно встретить объекты лизинга в автопарках предприятий, строительных площадках и т. д.