Нужно ли платить налог на квартиру, если она в ипотеке. Налоги и ипотека – важные моменты.

Продавец квартиры обязан уплачивать подоходный налог. Размер подоходного налога составляет в общем случае 13% от стоимости недвижимости за вычетом 1 млн. рублей. То есть при продаже квартиры до 1 млн. руб. включительно налог не уплачивается. Также не подлежат налогообложению суммы любых размеров, полученные от продажи недвижимости, которая находилась в собственности более 3-х лет. Таким образом, собственник недвижимости по прошествии 3-х лет с момента её приобретения (получения по наследству, в дар и т.д.) может свободно продавать недвижимость по любой стоимости, не опасаясь за излишне уплаченные налоги.

Тот, кто покупает дом в Швейцарии и живет в нем, должен облагать так называемой личной лизинговой ценностью в качестве дохода. Сумма зависит от того, сколько можно получить доход от аренды с недвижимостью, если она была сдана в аренду третьим лицам. поскольку подоходные налоги взимаются с повторяющихся и единовременных доходов. Это в основном доходы от самозанятых или самостоятельной работы, доходы от движимого и недвижимого имущества, а также доходы от предосторожности. облагается налогом. Сумма зависит от того, сколько можно получить доход от аренды с недвижимостью, если она была сдана в аренду третьим лицам.

Налоговый вычет по подоходному налогу

Каждый резидент Российской Федерации один раз в жизни имеет право на имущественный налоговый вычет при приобретении недвижимости.

Имущественный налоговый вычет рассчитывается с суммы, израсходованной на строительство либо покупку квартиры (дома). Если жилье покупалось с использованием целевого кредита, то налоговый вычет включает в себя и сумму процентов по этому кредиту. Важно, чтобы кредит был именно целевым, то есть в кредитном договоре должно быть указано, что кредит выдан «на покупку квартиры (дома)». Если использовался кредит без указания цели, то проценты по такому кредиту нельзя включить в сумму налогового вычета.

Метод расчета и, следовательно, величина собственной стоимости аренды в отношении стоимости стоимости недвижимости ниже стоимости имущества понимается как цена, по которой этот полезный период может быть продан на свободном рынке. Являются кантональными. Однако, как правило, собственная арендная стоимость глубже, чем возможная эффективная на свободном рынке? Рыночная рента должна быть достигнута. Личная стоимость лизинга для прямых федеральных подоходных налогов на доходы, а также на прибыли, получаемые Конфедерацией. часто отклоняется от кантональных правил.

При покупке квартиры без отделки или при строительстве дома в налоговый вычет дополнительно можно включить расходы на разработку проектно-сметной документации, на приобретение строительных и отделочных материалов, на оплату работ по строительству и отделке, расходы на подключение к сетям или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилья возможно в том случае, если в договоре купли-продажи указано приобретение именно незавершенного строительством дома или квартиры без отделки.

Основная идея собственной стоимости аренды

Если вы живете в своих четырех стенах, вы сможете достичь своего собственного капитала, инвестируя свои собственные ресурсы. Собственный капитал является частью покупной цены, которую финансирует покупатель недвижимости. Как правило, собственные ресурсы должны составлять не менее 20 процентов от покупной цены. Средства в столбе 3а или в пенсионном фонде, так называемые собственные взносы или земля под застройку, также могут рассматриваться как собственные средства. нет дохода. Если одно и то же лицо было арендатором, деньги будут давать проценты и дивиденды на акцию, начисленную на долю распределенной прибыли акционерного общества. которые должны облагаться налогом.

С 01 января 2008 года в качестве имущественного налогового вычета можно предъявить сумму расходов на покупку (строительство, отделку) жилья в пределах 2 000 000 рублей (ранее эта сумма составляла 1 000 000 руб.). Сумма процентов по ипотечному кредиту, которую можно предъявлять как налоговый вычет, законодательством не ограничена.

Расходы, включаемые в налоговый вычет, должны быть произведены за счет собственных средств, либо за счет кредита. Нельзя включать в налоговый вычет расходы, произведенные за счет государственных субсидий, материнского капитала, других социальных выплат.

Если вы сами не живете в собственности, вы будете получать доход от аренды, который также облагается налогом. Поэтому налоговый орган ожидает, что самозанятое имущество с фиктивным возвратом, что отражается в его собственной арендной стоимости. Это считается доходом в налоговой декларации. В результате домовладельцы косвенно обязаны платить косвенно за то, что их налогоплательщик живет в своих домах.

Дебиторская задолженность

В обмен на личный лизинг владельцы недвижимости могут заимствовать долг. В Швейцарии большинство затрат по займам можно вычесть из налогооблагаемого дохода. Тот, кто платит высокие долги, уменьшает свой доход. В случае самозанятой недвижимости, так называемая частная лизинговая стоимость должна облагаться налогом взамен. Таким образом, владельцы недвижимости, которые имеют глубокий кредит или уже погасили весь ипотечный кредит, подвергаются дискриминации. И эксплуатационные расходы Владельцы недвижимости могут выбирать между единовременной суммой и эффективными расходами в год оценки.

Кто имеет право на имущественный налоговый вычет

Получить имущественный налоговый вычет могут граждане, у которых есть доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. В первую очередь это те, кто работает по найму и имеет «белую» зарплату. Если зарплата «серая», то можно рассчитывать на вычет только с официальной суммы доходов. Если гражданин работает одновременно на нескольких работах, то можно получить вычет с дохода от всех работ. Кроме зарплаты могут быть и другие доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Например, доход от сдачи имущества в аренду, от продажи ценных бумаг или другого имущества и пр. На такие доходы можно получить имущественный налоговый вычет.

Выбор между вычетом фактических затрат или вычетом фиксированной ставки зависит от налогоплательщика в каждом финансовом году и за каждое имущество. Например, если фактические затраты вычитаются, страховые взносы, административные расходы третьих сторон, затраты на ремонт, расходы на уборку и т.д. могут быть вычтены. Вычитать доход от налогов. Эта налоговая система в Швейцарии способствует высокой задолженности частных домовладельцев. Пожилые люди, уже амортизирующие значительную часть ипотеки Амортизация - это погашение ипотечных долгов.

Если гражданин является предпринимателем и использует специальный налоговый режим («упрощенку», «вмененку» и пр.), то он не имеет права на имущественный налоговый вычет с доходов, полученных в результате предпринимательства.

Неработающие пенсионеры так же не имеют права на вычет.

Женщины, находящиеся в декретном отпуске, могут оформить налоговый вычет после выхода на работу. Если жилье было приобретено до декретного отпуска, то можно оформить налоговый вычет на доходы, полученные в период между покупкой жилья и декретом. А если этих доходов не хватит на получение всего вычета, то оставшуюся часть можно будет получить после выхода на работу.

Во многих случаях платежи по амортизации согласовываются по контракту. Чрезвычайная амортизация - это термин, используемый для погашения в случае аутсорсинга или амортизации ипотеки. находятся в невыгодном положении? В то время как молодые получают выгоду от элитных ипотечных кредитов. Налоговая ситуация означает, что при хорошем планировании инвестиций и других мерах правильная высота ипотеки В зависимости от первоначальной ситуации, недвижимость может быть возмещена до 100 процентов. Однако, как правило, банки допускают максимум 80 процентов стоимости имущества.

Люди, которые не являются гражданами РФ, но официально проживают и работают на территории РФ более 183 дней в году (являются резидентами), имеют право на имущественный налоговый вычет.

Налог на имущество

При ипотеке налог на имущество уплачивается на общих основаниях. Никаких особенностей нет. Несмотря на наличие обременения в свидетельстве о собственности на объект недвижимости, он все же является собственностью заемщика, а не банка, а значит подлежит обложению налогом на имущество.

Выбор ставки по ипотечным кредитам зависит от многих факторов, таких как рискованность или налоговая ситуация с владельцем недвижимости. И выбор модели ипотеки Существуют различные схемы ипотечного кредитования. Наиболее известными являются ипотечные кредиты с фиксированной ставкой и различные ипотечные кредиты. Тем не менее, многие банки имеют «собственные» модели ипотечного кредитования в ассортименте. Недостатком банковских моделей часто является то, что процедуры процентных ставок не являются полностью прозрачными.

Собственное использование является необходимым условием

Это означает, что разные предложения можно сравнивать только друг с другом. долгосрочные налоги могут быть оптимизированы. Вы можете узнать больше об оптимизации налогообложения для владельцев недвижимости здесь. Стоимость аренды должна быть оплачена только в том случае, если владелец имущества фактически живет или остается в его распоряжении. Для того, чтобы стоимость частного лизинга была понесена, достаточно, если владелец имеет возможность использовать свое собственное имущество. Однако, как только будут предприняты очевидные усилия по аренде или продаже недвижимости, лизинговая стоимость обычно не облагается налогом.

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

На регулярной основе в Швейцарии проводится политическая дискуссия о том, следует ли отменять личную лизинговую стоимость. В случае отмены личной лизинговой стоимости, заимствование, безусловно, будет устранено за некоторыми исключениями. Прибыль от этого была бы прежде всего тем, кто имеет глубокую ипотеку или глубокое кредитование. Вы можете рассчитать онлайн финансовые последствия отмены вашей собственной стоимости аренды.

Использование снижает стоимость аренды

Если дети выехали или супруга скончалась, многие домовладельцы живут в слишком большом имуществе. В этом случае вычет из налогооблагаемой собственной стоимости аренды может быть произведен для эффективно неиспользуемых помещений. Дополнительная информация об использовании Если автономное свойство не использует все комнаты эффективно, говорят о недоиспользовании. Недостаточное использование может привести к сокращению собственной стоимости аренды. Однако между кантонами существуют большие различия.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2017 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета.

Комиссия агента по недвижимости

Вы найдете здесь. Количество непредвиденных расходов при покупке кондоминиума, к сожалению, недооценивается. Если покупка кондоминиума была опосредована брокером недвижимости, клиент получает согласованную или местную плату. Это не юридическое закрепление! С навыком ведения переговоров с брокером часто можно организовать меньшую сумму.

Для каждого приобретения недвижимости или доли недвижимости основной налог на покупку составляет 3, 5% от покупной цены. Регистрационный взнос в размере 1, 1% от стоимости покупки уплачивается за регистрацию права собственности в земельной книге. Когда взят ипотечный кредит, вступительный взнос также уплачивается за внесение ипотеки в земельный регистр.

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

Поскольку договор устанавливаются, как правило, с помощью адвоката или нотариуса и это обычно занимает осуществление земельного регистра, стоимость адвоката или нотариуса по-прежнему наблюдается. Если вы сами можете выбрать подрядчика, вам следует обратиться к нескольким юристам и нотариусам и сравнить их условия для строительства и основного исполнения договора купли-продажи.

Стоимость создания договора купли-продажи и осуществлять его запись реестра земель направлена в первую очередь на проезд нотариусов и адвокатов с наиболее существенной детерминантой суммы гонорара в свою очередь, цена покупки. Тариф не является «фиксированной фиксированной ценой». Часто также можно организовать единую ставку.

Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
Постройка собственного дома;
Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
Также вы имеет право вернуть деньги за уплату процентов по ипотечному кредиту .

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

Затраты на подрядчика могут быть увеличены, если он предоставит дополнительные услуги. Например, если он принимает попечителя за покупную цену или основное исполнение ипотечного кредита. Поэтому важно, в случае соглашения с фиксированным процентным ставкой, уточнить, какие услуги покрываются.

Стоимость аутентификации подписей

Для базовой документации необходимо подписать подписи на договоре купли-продажи в суде или нотариально. Затраты на это, в свою очередь, основаны на оценке. Как несчастны были летние каникулы в унаследованном загородном доме в Лигурийских Апеннинах! Когда разговаривали с соседями, прыгали с ними или купались в ручье, воспоминания детства всплывали. Вечером под беседкой вы могли бы представить себе иллюзию, что с правильным отношением существование легко и весело.

Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

Улов: дом не сообщается швейцарским налоговым органам. На бессрочном доме теперь весят ипотеку другого рода. «План для гастарбайтеров, которые вкладывают в заработанные деньги в доме в Швейцарии, оказывается препятствием для своих детей», - говорит Дорис Бьянки, заместитель секретаря-директора Швейцарской федерации профсоюзов. «Только немногие гастарбайтеры» заявили, что у них есть дом или квартира в их родной деревне. «Почему тоже?» Добавляет Бьянки. Они не платили небольшой налог в родном государстве за имущество, которое они использовали только во время праздников.

Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Швейцарские налоговые органы не знали об этом имуществе. «Мы имеем дело с огромной проблемой». Проблема распространяется на всех, кто нести ответственность за налогообложение в Швейцарии. Однако, поскольку у второсорт и иностранцев больше шансов иметь собственность за пределами Швейцарии, эти популяции выше среднего. Мы имеем дело с огромной проблемой, которая в первую очередь влияет на второстепенную роль, - говорит Франческо Микели. По словам Микели, страх перед автоматическим обменом информацией вызвал огромный спрос на информацию.

Месяц назад он посетил 300 посетителей на мероприятии в Берне. В этом году он уже провел 30 таких случаев. «Для второго поколения, унаследовавшего эти свойства или унаследовавших их, будут дрифты и издержки», - говорит Дорис Бьянки. Это относится к домам, которые вряд ли можно было продать или арендовать во многих пострадавших странах, например, в Италии или Испании из-за кризиса недвижимости. Автоматический обмен информацией предназначен для упрощения трансграничного уклонения от налогов. Федеральная налоговая администрация получает из других стран незапрашиваемые данные о зарубежных активах налогоплательщиков в Швейцарии.

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры - 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1 : В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество. Максимум, что вам положено в этом случае - это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать. Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3). Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 - 93 000 - 7800).

Пример 2 . Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000). Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей. Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей.

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2016 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

Копия паспорта;
Договор купли-продажи квартиры + копия;
Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки о банковских переводах, платежки и т.д.);
Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

Свидетельство о регистрации права собственности - в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
Акт о передачи квартиры в собственность - если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года . Т.е. например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года. Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2016-2017 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет. Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн.